财务处财务会计工作职责与岗位职责

作者:财务处 时间:2017-04-20 点击数:

 

 财务处是学校财会综合管理职能部门,负责贯彻执行国家财经法规和依法管理、监督本单位各项财经活动,具体包括:

    一、认真执行《中华人民共和国会计法》和国家有关财经法规,依法从事财务会计工作。

    二、根据《中华人民共和国会计法》和国家有关财经法规,制定学校财务管理制度和实施细则,并负责执行、监督、检查,促进财务工作科学化、制度化和规范化。

    三、参与学校重大经济活动的研究,并提出合理化建议,努力防范和减少财务风险。根据学校发展规划和资金状况,负责编制年度综合财务收支预算,对全年预算的执行、控制、结果进行全过程的监督检查,保证预算的顺利执行。

    四、按照国家财务会计制度,做好教育事业费和基本建设经费的日常核算工作,真实反映经济活动情况,按时提供会计报告,保证会计资料真实、准确和完整,并配合学校档案管理部门做好会计档案管理工作。

    五、负责全校资金的组织和管理工作,多渠道筹措教育和发展经费,配合有关部门做好开源节流、增收节支工作,管好用活各项资金,提高资金使用效益。

    六、负责全校收费及收款收据的管理工作,负责学生奖助贷学金的发放工作,监督、检查各项收费工作,实行收费许可证制度。

    七、负责工资的发放工作,医疗费的报销和管理工作,并根据国家的有关规定,做好个人所得税、公积金、各种保险的代扣代缴工作。

    八、负责基建财务年终决算和财务分析工作,确保顺利通过省教育厅年终决算汇总审核。

    九、负责会计队伍的培训和建设工作,全面提高会计队伍的综合素质。

    十、配合有关部门做好财政、税收、物价、审计和国家其它财经执法部门的专项检查工作。

   一 、财务总监岗位职责

     1、在董事会和院长领导下,制定学院资金运营计划,监督有关财经法规、会计制度贯彻执行情况,对检查中发现的问题及时提出解决、处理的意见和办法。

     2、建立和完善财务部门,建立科学、系统符合学院实际情况的财务核算体系和财务监控体系,进行有效的内部控制。

     3、审核每笔业务的原始报销凭证,包括凭证的名称、日期、金额(大、小写是否相符)、印章(单位、税务或财政印章是否齐全)真实性、正确性;报销审批手续是否符合规定的程序,经办人、证明人、验收人等有关手续是否齐全。对审批手续不齐全的报销单据有权予以退回,对违法的票据有权予以拒绝

    4、按照国家财经法规和施工合同的施工进度规定不得超进度支付施工进度款。

    5、参与学院重要事项的分析和决策,为学院的发展及评建等事项提供财务方面的分析和决策依据;

    6、审核财务报表,提交财务管理工作报告。 

    7、监督学院遵守国家财经法令、纪律,以及董事会决议。

  二、处长岗位职责

   1、认真贯彻执行《会计法》、《预算法》等财经法规制度,维护财经纪律,实行会计监督。

   2、根据有关规定,结合学校实际,制定学校内部的财务规章制度和实施细则。

   3、负责学校各项资金计划的筹集、使用、管理和调配,保证学校教学、科研、基建和日常活动等各项资金的需求

   4、提出增收节支、提高资金使用效益等方面的合理化建议,为校领导正确决策提供信息。

   5、负责筹划学校财务内部机构设置、人员培训和组织建设,不断完善服务体系,健全财务监督机制。

   6、起草有关财务管理方面的规章制度,规范财务管理活动。

   7、起草有关财务文书和财务管理方面补充性文件。

   8、负责组织机构建设工作,监督检查全处财会人员的政治、业务学习,努力提高全体财会人员综合素质。

   9、负责监督、检查本部门财会人员的工作纪律、业务质量,促进财会工作达标、升级。

   10、努力提高全体财会人员综合素质,更新知识结构,推动现代化财务管理手段的实施。

   11、负责保管和按规定使用本部门公章。

   12、部署和参与其他重要财务活动。

   13、完成领导交办的其他工作。

  三、会计岗位

   1、负责每日的电脑记账、会计科目汇总表的打印,会计科目、计划项目增减变动的设置,月末(年)结账以及会计电算化事项的会计处理工作。

   2、负责每月向处领导提供 “资产负债表”等有关会计信息。

   3、负责检查月初银行对账工作,协助处长作好资金调度工作。

   4、负责协调有关处室账务处理事宜,并做好年终结账及年初结转工作。

   5、根据审核后的原始单据进行微机编制会计凭证,要求文字简练、表达准确、金额正确,原始凭证完整,打印清晰,在认真检查无误后加盖自己的印章,并交现金出纳岗或银行出纳岗。

   6、要求熟练、准确地运用会计科目代码和部门项目代码。

   7、参与处室临时性、突击性的工作。

   8、完成领导交办的其他工作。

  四、财务档案、票据管理岗

   1、严格按照会计档案的管理规定要求保管财务会计档案。

   2、按照财务档案查阅规定办理档案查阅和查阅登记。

   3、会计档案移交校综合档案馆时,必须按照有关规定编造移交清册,经交接双方签字。

   4、负责会计档案的安全管理,确保其完整,防止毁损。

   5、负责各种票据的申购、发放、回收和核销工作。

   6、参与财务会计档案管理、票据管理等相关规章制度修订工作。

   7、参与整理银行扣划打印的票据。

   8、负责与系部联系,通知系部领取学生欠费通知单及银行扣划学杂费票据。

   9、参与整理银行扣划打印的票据。

   10、参与办理毕业生离校相关工作。

   11、其他临时性、突击性工作。

   12、完成领导交办的其他工作。

  五、现金银行出纳岗

   1、负责保管好库存现金,各种有价证券,并严格执行出入登记制度;严格执行现金管理制度,依据会计凭证开展现金收付业务,不得以“白条”抵库,严禁私自挪用现金。

   2、负责在处理过的现金收付原始凭证上加盖“现金收(付)讫”章,同时必须在会计凭证上“出纳栏”中加盖私章或签名。

   3、必须做到当日账当日结清,使账款相符,并在“出纳日报表”上加盖私章或签名。

   4、掌握库存现金用款进度,及时向领导通报当前现金收、付、余情况;库存现金超过核定限额必须送缴银行,库存量不足要提前提取。

   5、原则上不为其他单位代保管(存)款、物,特殊情况需暂保管的款物,一律包装封存,并办理出入库登记手续。

   6、严格执行银行存款管理制度,全面熟悉各账户基本情况;根据审核后的会计凭证,正确运用和审核各种银行结算凭证,办理银行收、付业务。不得签发空头支票。严禁空白支票的外流(作废支票必须加盖“作废”单存后)。

   7、根据审核后的会计凭证务必认真填写种类银行结算凭证,必须做到数字准确、大小写相符,收付单位名称、银行帐号是否有误。慎防账户之间串户现象的发生。

   8、负责保管好除现金支票、银行支票以及正在使用的各种银行空白票据。

   9、负责银行账户的月末对账工作,并与次月10日前完成“银行对账调节表”。

   10、参与办理毕业生离校相关工作。

   11、参与处室临时性、突击性的工作。

   12、完成领导交办的其他工作。

  六、工资管理岗

    1、负责工资资料的更改、登记、保管工作,根据人事处提供的人事工资变动通知及时调整工资发放;负责与人事处有关同志准确核算每位教职员工的月工资,并按月准时发放。

    2、根据有关规定负责从工资中代扣有关款项,如个人所得税等,并做好宣传解释、说明工作。

    3、根据学校要求做好校内各项津贴及福利的发放工作。

    4、每年年终做好全部的工资资料归档工作。

    5、负责各种证件的年检工作。

    6、负责每月申报社保及公积金的工作。

    7、参与办理毕业生离校相关工作。

    8、参与处室临时、突击性的工作。

    9、完成领导交办的其他工作。

  七、收费管理员岗

    1、负责每日收费统计、数据核实工作,负责学生缴费票据遗失查询工作。

    2、负责各类学生学杂费等其它费、款的收缴工作,有台账的要及时、准确登记。

    3、负责联合办学等学杂费的收缴工作。

    4、参与办理毕业生离校工作。

    5、完成领导交办的其他工作。